Lançamentos contabilísticos: consultar o razão de tudo o que movimenta as contas

O que é

É o razão contabilístico do seu estúdio: todos os lançamentos de débito e crédito que o sistema gera — venda, custo das mercadorias vendidas, pagamento de uma despesa, fecho de caixa, ajuste de stock e também os lançamentos manuais criados em Ajuste de Contas — aparecem aqui, numa única lista, por ordem cronológica. Este ecrã serve apenas para consulta: pode consultar e exportar, mas não criar, editar ou eliminar nada — quem precisar de lançar ou corrigir algo manualmente deve usar o ecrã Ajuste de Contas.

Quando usar

Conferir os dois lados (débito e crédito) de uma venda, de um pagamento de despesa ou de um fecho de caixa específico.
Fechar o mês e exportar o razão contabilístico em PDF para o contabilista.
Ver rapidamente apenas os lançamentos de um tipo de conta (por exemplo, só Receita ou só Despesa), sem os misturar com os restantes.

Antes de começar

Este ecrã não tem controlo de acesso próprio: qualquer pessoa com acesso ao menu (o nível Leitura é suficiente) pode ver a lista completa e exportar o PDF — não existe uma versão «restrita» deste ecrã.

Passo a passo

Passo 1 — Consultar a lista do período

Por predefinição, o ecrã mostra o mês atual. Cada linha inclui o número do lançamento, a data, a descrição (ou o tipo, quando não há descrição) e o valor total. O período e o tipo de conta ficam no painel aberto pelo botão Filtros (no computador, já aparece aberto). Use Exportar PDF, na parte superior, para transferir o período atual em PDF. Quando o período tem muitos lançamentos, a lista é dividida em páginas: use Anterior e Seguinte no fim da lista.

Lista de lançamentos contabilísticos do mês atual

Passo 2 — Expandir um lançamento e consultar as linhas de débito e crédito

Clique em qualquer linha da lista para abrir os detalhes: cada conta contabilística envolvida aparece com o respetivo código, a indicação de D (débito) ou C (crédito), o valor e uma descrição.

Lançamento expandido, com as linhas de débito e crédito

Passo 3 — Filtrar por tipo de conta

No painel de Filtros, use Tipo de Conta para ver apenas os lançamentos que têm alguma linha de um tipo específico (Ativo, Passivo, Receita, Despesa…) — útil para isolar, por exemplo, apenas o que afetou as contas de Receita no período.

Lista filtrada apenas pelas contas do tipo Receita

O que acontece depois

Cada lançamento tem uma origem: uma venda gera «Receita de Vendas»; o custo das mercadorias vendidas numa venda gera «Custo das Mercadorias Vendidas»; pagar uma despesa gera «Pagamento de Despesa»; fechar o caixa gera «Fecho de Caixa»; um ajuste de stock gera «Ajuste de Stock»; e o que alguém introduz manualmente em Ajuste de Contas gera «Manual».
Os totais de débito e crédito de cada lançamento são sempre iguais — o sistema nunca regista um lançamento desequilibrado (isto é garantido no momento em que o lançamento é criado, não aqui).
A exportação do PDF respeita o período e o filtro de tipo de conta selecionados no ecrã.

Erros comuns e dúvidas

P: Apareceram lançamentos «Estorno de Venda» e «Estorno do Custo de Venda». De onde vêm? R: De uma conta paga que foi estornada. O estorno replica os lançamentos da venda original com os lados invertidos, na data do estorno e nas mesmas contas. A venda original continua no respetivo dia. A taxa do cartão não é replicada, porque a entidade adquirente não a devolve.

P: Porque é que uma linha aparece com «D» azul e outra com «C» verde? R: É apenas a indicação visual de débito (D, azul) e crédito (C, verde) — a mesma convenção contabilística de qualquer razão: um lançamento tem sempre pelo menos uma linha de cada lado, e os dois lados totalizam o mesmo valor.

P: Posso editar ou eliminar um lançamento aqui? R: Não — este ecrã serve apenas para consulta e exportação. Os lançamentos manuais são editados/eliminados em Ajuste de Contas; os lançamentos automáticos (de uma venda, despesa ou fecho de caixa) não podem ser editados em nenhum ecrã — refletem o que já aconteceu na origem.

P: O filtro «Tipo de Conta» mostra apenas os lançamentos cujas linhas são TODAS desse tipo? R: Não — mostra qualquer lançamento que tenha pelo menos uma linha desse tipo de conta. Um lançamento de venda, por exemplo, tem uma linha de Receita e outra de Ativo (a conta que recebeu o dinheiro) — aparece tanto no filtro «Receita» como no filtro «Ativo».

P: Porque é que a data que aparece na lista é, por vezes, diferente da data em que paguei uma despesa? R: A data do lançamento contabilístico é a data oficial do evento (a data da venda, do vencimento pago, do fecho de caixa) — não necessariamente o momento exato em que o ecrã foi utilizado.

P: Preciso de utilizar este ecrã no dia a dia do meu estúdio? R: Não — é uma ferramenta de consulta e conferência, útil sobretudo no fecho do mês ou quando precisa de investigar um valor específico (ou quando o contabilista precisa de o fazer). O dia a dia normal do estúdio não passa por aqui.